本单位2023年度无该项收支。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2147.63 万元。与2022年度相比,收、支总计各减少314.26万元,下降12.76 %,主要原因是1、2023年度在职人员转退休7名,人员经费减少;2、2022年度补发2021年度13月工资、绩效考核奖、目标考核奖等共计200余万元,2023年度没有这一项支出。

图1:收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2147.63万元,与2022年度相比,收入合计减少230.29万元,下降9.68%。其中:财政拨款收入2147.63万元,占本年收入100%;上级补助收入0万元,占本年收入0%;事业收入0万元,占本年收入0%;经营收入0万元,占本年收入0%;附属单位上缴收入0万元,占本年收入0%;其他收入0万元,占本年收入0%。

图2:收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2147.63万元,与2022年度相比,支出合计减少314.26万元,下降12.76%。其中:基本支出1802.71万元,占本年支出83.94%;项目支出344.92万元,占本年支出16.06%;上缴上级支出万元,占本年支出0%;经营支出0万元,占本年支出0%;对附属单位补助支出0万元,占本年支出0%。

图3:支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2147.63万元。与2022年度相比,财政拨款收、支总计各减少314.26万元,下降12.76%。主要原因是1、2023年度在职人员转退休7名,人员经费减少;2、2022年度补发2021年度13月工资、绩效考核奖、目标考核奖等共计200余万元,2023年度没有这一项支出。

2023年度财政拨款收入中,一般公共预算财政拨款收入2147.63万元,比2022年度决算数减少230.29万元。减少主要原因是:2022年度补发2021年度13月工资、绩效考核奖、目标考核奖等共计200余万元,2023年度没有这一项支出。

政府性基金预算财政拨款收入0万元,比2022年度决算数增加(减少)0万元。

国有资本经营预算财政拨款收入0万元,比2022年度决算数增加(减少)0万元。

图4:财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2147.63万元,占本年支出合计的100 %。与2022年度相比,一般公共预算财政拨款支出减少314.26万元,下降12.76%。主要原因是1、2023年度在职人员转退休7名,人员经费减少;2、2022年度补发2021年度13月工资、绩效考核奖、目标考核奖等共计200余万元,2023年度没有这一项支出。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2147.63万元,主要用于以下方面:

1.公共安全支出(类)支出1680.15万元,占78.23%。主要是用于1、在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、公用经费、办公设备购置、场所维修等。2、戒毒学员的生活费、医疗费、心理辅导、教育矫治、技能培训等业务支出。

2.社会保障和就业支出(类)206.24万元,占9.6%。主要是用于缴纳在职人员基本养老保险及退休人员统筹待遇补贴。

3. 卫生健康支出(类)130.04万元,占6.05%。主要是用于支付在职人员医疗保险及公务员医疗补助。

4.住房保障支出(类)131.21万元,占6.12%。主要是用于缴纳2023年度在职人员住房公积金。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2181.75万元,支出决算为2147.63万元,完成年初预算的98.44 %。其中:1.公共安全支出(类)强制隔离戒毒(款)行政运行(项)。年初预算为1306.83万元,支出决算为1336.38万元,完成年初预算的102.26%,支出决算数大于年初预算数的主要原因:年底工资清算补差。

2.公共安全支出(类)强制隔离戒毒(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为12.74万元,支出决算为23.62万元,完成年初预算的185.4%,支出决算数大于年初预算数的主要原因:本年度新增2个项目,即:政策性专项-疫情防控核酸采样检测经费4.42万元,用于发放核酸检测检测费用;援助专项-援疆干警生活补助6.46万元,用于发放我单位援疆干警生活补助。

3.公共安全支出(类)强制隔离戒毒(款)强制隔离戒毒人员生活(项)。年初预算为176.24万元,支出决算为177.58万元,完成年初预算的100.76%

4.公共安全支出(类)强制隔离戒毒(款)其他强制隔离戒毒支出(项)。年初预算为205.9万元,支出决算为142.57万元,完成年初预算的69.24%,支出决算数小于年初预算数的主要原因:1.我单位申报的省局专项补助经费实际拨付数小于预算数;2.我单位2023年度开展的戒毒人员食堂搬迁改造等项目未完成,该项目于2024年度完工交付使用并支付项目资金。综上,其他强制隔离戒毒支出决算数小于预算数。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)。年初预算为92.1 万元,支出决算为82.23 万元,完成年初预算的89.28 %,支出决算数小于年初预算数的主要原因:根据政策据实发放退休人员待遇补贴。

6.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费(项)。年初预算为124 万元,支出决算为124 万元,完成年初预算的100 %。

7.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为84.56 万元,支出决算为81.87 万元,完成年初预算的96.82 %。

8、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为48.16 万元,支出决算为48.16 万元,完成年初预算的100 %。

9、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为131.21 万元,支出决算为131.21 万元,完成年初预算的100 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1802.71万元,其中:

人员经费1667.68万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费135.03万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位本年无政府性基金预算财政拨款收入支出

8. 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位本年度无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为10.38万元,支出决算为6.59万元,完成全年预算的63.49%。较上年增加2.46万元,增长59.56%。决算数小于全年预算数的主要原因:厉行节约,严格控制“三公”经费开支。决算数较上年增加的主要原因:因本年收治的戒毒人员老弱病残者较多,导致外诊频率大大增加,油费及机动车维修保养频率也增加,因此公务用车运行维护费用增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0万元,支出决算为万元,完成全年预算的0%。全年支出涉及出国(境)团组0个,累计0人次.

2.公务用车购置及运行费全年预算为5.38万元,支出决算为5.38万元,完成全年预算的100%;较上年增加减少0万元,增长下降0%。

其中:

(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出5.38万元,主要用于公务用车加油、维修保养等。截至2023年12月31日,开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

3.公务接待费全年预算为5万元,支出决算为1.21万元,完成全年预算的24.2%,较上年减少0.05万元,下降3.97%。决算数小于全年预算数的主要原因:厉行节约,严格控制“三公”经费开支。

其中:

外宾接待支出0万元,国内公务接待支出1.21万元,接待对象主要是湖北省戒毒管理局,主要是开展业务检查,督查等工作。2023年共接待国内来访团组11个,75人次。

十、机关运行经费支出说明

本单位2023年度机关运行经费支出 135.03万元,比上年决算数增加 15.41万元,增长12.88%。主要原因是:办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加。

十一、政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额65.18万元,其中:政府采购货物支出 43.28万元、政府采购工程支出 17.35万元、政府采购服务支出 4.55万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日,单位共有车辆 5辆,其中,副省级及以上领导干部用车 0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 5辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 0辆;单位价值100 万元以上专用设备2台(套)。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目5个,资金257.83万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,我单位项目支出绩效情况良好, 执行率达百分之百。 我所依法对戒毒人员进行管理, 规范言行, 做到令行禁止; 依法进行教育矫治, 组织戒毒人员学习禁毒知识,法律常识和思想教育, 帮助他们认识毒品危害, 坚定戒毒信心, 在所内戒断率达到 100%, 端正人生观、 世界观和价值观;组织开展体能康复训练和心理咨询活动, 帮助他们康复体能,锻炼身体;组织他们开展职业技能培训和习艺劳务, 帮助他们学习一技之长, 能够顺利回归社。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

1、离退休干部党建工作经费项目绩效自评综述:项目全年预算数为1.18万元,执行数为1.15万元,完成预算97.46%。主要产出和效益:一是数量指标:离退休干部党建活动次数4次/年,公益活动参与率≥90%,二是质量指标:离退休干部参与党员活动覆盖率≥90%;党章党规知晓率≥90%。数量指标、质量指标均达到了预期目标;离退休干部党建活动满意度指标也到达了预期。

发现的问题及原因:2023年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批,资金拨付严格审批程序,使用规范,会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度,此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

下一步改进措施:我所将更加严格按照绩效考核目标进行, 规范财务管理。

2. “以钱养事”项目绩效自评综述:项目全年预算数为12.74万元,执行数为12.74万元,完成预算100%。

主要产出和效益:一是产出指标完成情况分析。

2023年,我所戒毒管理工作有序推进法,定期对以钱养事人员进行工作考核,以钱养事人员工作合格率达标,质量指标、时效指标达到了预期目标。

二是效益指标完成情况分析。

2023年,我所对以钱养事人员定岗分配倾斜业务重要科室,社会效益指标达到了预期目标。

三是满意度指标完成情况分析。

2023年,我所测评各用人科室满意度,满意度指标也达到了预期。

发现的问题及原因:2023年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批,资金拨付严格审批程序,使用规范,会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度,此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

下一步改进措施:我所将更加严格按照绩效考核目标进行, 规范财务管理。

3. 强戒者专项经费项目绩效自评综述:项目全年预算数为202.14万元,执行数为177.58万元,完成预算88%。主要产出和效益:

一是产出指标完成情况分析。

所内戒毒人员戒断率达到预期;戒毒人员技能培训覆盖率达到预期;戒毒人员身体机能、体能提升达到预期;有助于提升戒毒人员回归就业率;

二是效益指标完成情况分析。

通过民警严格规范执法,各项产出指标的如期完成,使我所依法执政,严格执法的水平进一步加强,有效的促进了全市的经济政治文化建设步入了法制轨道,确保场所实现了“六无”目标,促进社会和谐稳定,社会效益指标达到了预期目标。

发现的问题及原因:2023年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批,资金拨付严格审批程序,使用规范,会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度,此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

下一步改进措施:我所将更加严格按照绩效考核目标进行, 规范财务管理。

4、援助专项项目绩效自评综述:项目全年预算数为6.46万元,执行数为6.46万元,完成预算100%。主要产出和效益:一是质量指标:明确援疆职责定位,理顺工作关系;时效指标:保障援疆干部工作经费;二是社会效益指标:有助于增强民族团结,加快少数民族地区发展进步;服务对象满意度指标也到达了预期。

发现的问题及原因:2023年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批,资金拨付严格审批程序,使用规范,会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度,此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

下一步改进措施:我所将更加严格按照绩效考核目标进行, 规范财务管理。

5、强制隔离戒毒所专项补助经费项目全年预算数为180万元,执行数为59.9万元,完成预算33.28%。主要产出和效益:

一是产出指标完成情况分析。

所内戒毒人员戒断率达到预期;戒毒人员技能培训覆盖率达到预期;戒毒人员身体机能、体能提升达到预期;有助于提升戒毒人员回归就业率;

二要效益指标完成情况分析。

通过民警严格规范执法,各项产出指标的如期完成,使我所依法执政,严格执法的水平进一步加强,有效的促进了全市的经济政治文化建设步入了法制轨道,确保场所实现了“六无”目标,促进社会和谐稳定,社会效益指标达到了预期目标。

发现的问题及原因:2023年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批,资金拨付严格审批程序,使用规范,会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度,此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

下一步改进措施:我所将更加严格按照绩效考核目标进行, 规范财务管理。

(三)绩效评价结果应用情况。

严格执行单位整体项目规划,按项目进行绩效目标管理,根据业务开展情况完善项目分配办法和管理办法,由各业务分管领导落实主体责任,业务科室对各项目负责,加强项目管理,保证项目执行进度,绩效结果与预算安排相结合。

14. 财政专项支出、专项转移支付支出情况

2023年度省级强制隔离戒毒专项补助资金支付59.9万元,主要用于场所建设、设备购置及戒毒人员经费。

　　第四部分　其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入:指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入:指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入:指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入:指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入:指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。(该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释)

(八)使用非财政拨款结余和专用结余:指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额,以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

(参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释)

(十一)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费,是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

(根据本部门使用的其他专用名词补充解释)

第六部分 附件

2023年度XX项目绩效评价自评表

附件1

2023年度襄阳市强戒所以钱养事

项目绩效自评表

单位名称:襄阳市强制隔离戒毒所 填报日期:2024年2月29日

备注:

1.预算执行情况口径:预算数为调整后财政资金总额(包括上年结余结转),执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则:绝对值直接累加计算,相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则:正向指标(即目标值为≥X,得分=权重*B/A),反向指标(即目标值为≤X,得分=权重*A/B),得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数,再计算得分。

3.定性指标计分原则:达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%合理确定分值。汇总时,以资金额度为权重,对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑,满意度指标暂可不作为必评指标。

附件2

2023年度襄阳市强戒所以钱养事

项目绩效自评表

单位名称:襄阳市强制隔离戒毒所 填报日期:2024年2月29日

备注:

1.预算执行情况口径:预算数为调整后财政资金总额(包括上年结余结转),执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则:绝对值直接累加计算,相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则:正向指标(即目标值为≥X,得分=权重*B/A),反向指标(即目标值为≤X,得分=权重*A/B),得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数,再计算得分。

3.定性指标计分原则:达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%合理确定分值。汇总时,以资金额度为权重,对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑,满意度指标暂可不作为必评指标。

附件3

2023年度襄阳市强戒所强戒者专项经费

项目绩效自评表

单位名称:襄阳市强制隔离戒毒所 填报日期:2024年2月29日

备注:

1.预算执行情况口径:预算数为调整后财政资金总额(包括上年结余结转),执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则:绝对值直接累加计算,相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则:正向指标(即目标值为≥X,得分=权重*B/A),反向指标(即目标值为≤X,得分=权重*A/B),得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数,再计算得分。

3.定性指标计分原则:达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%合理确定分值。汇总时,以资金额度为权重,对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑,满意度指标暂可不作为必评指标。

附件4

2023年度襄阳市强戒所援疆专项

项目绩效自评表

单位名称:襄阳市强制隔离戒毒所 填报日期:2024年2月29日

备注:

1.预算执行情况口径:预算数为调整后财政资金总额(包括上年结余结转),执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则:绝对值直接累加计算,相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则:正向指标(即目标值为≥X,得分=权重*B/A),反向指标(即目标值为≤X,得分=权重*A/B),得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数,再计算得分。

3.定性指标计分原则:达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%合理确定分值。汇总时,以资金额度为权重,对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑,满意度指标暂可不作为必评指标。

附件5

2023年度襄阳市强戒所专项补助

经费项目绩效自评表

单位名称:襄阳市强制隔离戒毒所 填报日期:2024年2月29日

备注:

1.预算执行情况口径:预算数为调整后财政资金总额(包括上年结余结转),执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则:绝对值直接累加计算,相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则:正向指标(即目标值为≥X,得分=权重*B/A),反向指标(即目标值为≤X,得分=权重*A/B),得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数,再计算得分。

3.定性指标计分原则:达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%合理确定分值。汇总时,以资金额度为权重,对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑,满意度指标暂可不作为必评指标。

(主要内容)

三、……