附件2：单位决算公开

襄阳市强制隔离戒毒所2022年度决算

目 录

第一部分  襄阳市强制隔离戒毒所概况

一、单位主要职责......3

二、机构设置情况......3

第二部分 襄阳市强制隔离戒毒所2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表......4

二、收入决算表......5

三、支出决算表......5

四、财政拨款收入支出决算总表......6

五、一般公共预算财政拨款支出决算表......6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表......7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表......7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表......8

九、财政拨款“三公”经费支出决算表......8

第三部分 襄阳市强制隔离戒毒所2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明......8

二、收入决算情况说明......9

三、支出决算情况说明......10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明......11-12

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......12-13

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......14

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明......14

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明......14

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......14-16

十、机关运行经费支出说明......16

十一、政府采购支出说明......16

十二、国有资产占用情况说明......16

十三、预算绩效情况说明......17-20

十四、专项支出、转移支付支出情况说明......20

第四部分  其他需要说明的情况......20

第五部分  名词解释......20-22

第六部分 附件......23-35

第一部分 襄阳市强制隔离戒毒所概况

一、单位主要职责

襄阳市强制隔离戒毒所（以下简称市戒毒所）是财政全额拨款的副县级行政执法单位，隶属于市司法局。其主要职责是按照规定接收、管理戒毒人员，依法执行强制隔离工作。

二、内部机构设置情况

2014年4月经襄阳市编办批复由原“襄阳市劳动教养管理所”更名为“襄阳市强制隔离戒毒所”，内设办公室、政治处、财务科、管理科、教育科、生产科、生活卫生科七个职能科（处）室，以及戒毒一、二、三三个大队。

襄阳市强制隔离戒毒所行政定编60人。设所长1名、政委1名、副政委1名、副所长2名；实有在职行政人员62人、工勤人员1人、退休人员20人、聘用人员2人。

第二部分 2022年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

2. 收入决算表

3. 支出决算表

4. 财政拨款收入支出决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

7. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位2022年度无该项收支。

8. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表
   

本单位2022年度无该项收支。

9. 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为2461.89 万元。与2021年度相比，收、支总计各增加326.17 万元，增长(下降) 15.3 %，主要原因：一是补发2021年13月工资22万元、补发2021年度目标考核奖132.4万元、补发2021年度公务员绩效奖110万元、新增一名退休老干部抚恤金19.5万元等；二是民警职务正常晋级晋档增加的工资、住房公积金、社会保险等。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2377.92 万元，与2021年度相比，收入合计增加377.93 万元，增长18.9 %。其中：财政拨款收入2377.92 万元，占本年收入100 %；上级补助收入0 万元，占本年收入0 %；事业收入0 万元，占本年收入0 %；经营收入0 万元，占本年收入0 %；附属单位上缴收入0 万元，占本年收入0 %；其他收入0 万元，占本年收入0 %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2461.89 万元，与2021年度相比，支出合计增加326.17 万元，增长15.3 %。其中：基本支出2029.98 万元，占本年支出82.5 %；项目支出431.91 万元，占本年支出17.5 %；上缴上级支出0 万元，占本年支出0 %；经营支出0万元，占本年支出0 %；对附属单位补助支出0 万元，占本年支出0 %。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均2461.89万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加326.17 万元，增长15.3 %。主要原因是：一是补发2021年13月工资22万元、补发2021年度目标考核奖132.4万元、补发2021年度公务员绩效奖110万元、新增一名退休老干部抚恤金19.5万元等；二是民警职务正常晋级晋档增加的工资、住房公积金、社会保险等。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入2377.92 万元，比2021年度决算数增加377.93 万元。增加主要原因是一是补发2021年13月工资22万元、补发2021年度目标考核奖132.4万元、补发2021年度公务员绩效奖110万元、新增一名退休老干部抚恤金19.5万元等；二是民警职务正常晋级晋档增加的工资、住房公积金、社会保险等。

政府性基金预算财政拨款收入0 万元，比2021年度决算数增加（减少）0 万元。

国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，比2021年度决算数增加（减少）0 万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

5. 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2461.89 万元，占本年支出合计的100 %。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加326.17 万元，增长15.3 %。主要原因是一是补发2021年13月工资22万元、补发2021年度目标考核奖132.4万元、补发2021年度公务员绩效奖110万元、新增一名退休老干部抚恤金19.5万元等；二是民警职务正常晋级晋档增加的工资、住房公积金、社会保险等。

……

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2461.89 万元，主要用于以下方面：

公共安全支出2461.89 万元，占100 %。主要是用于强制隔离戒毒行政运行2029.98万元，占总支出的82.5 %；强制隔离戒毒人员生活202.13万元，占总支出的 8.2 %；其他强制隔离戒毒支出229.78万元，占总支出的 9.3 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2377.47万元，支出决算为2461.89 万元，完成年初预算的103.6 %。其中：

1. 公共安全支出(类)强制隔离戒毒（款）行政运行（项）。年初预算为1944.33 万元，支出决算为2029.98 万元，完成年初预算的104.4 %，支出决算数大于年初预算数的主要原因：上级转移支付项目上年转结和结余80余万元用于本年行政运行场所维护维修及办公设备采购等；

2.公共安全支出(类)强制隔离戒毒（款）强制隔离戒毒人员生活（项）。年初预算为202.14 万元，支出决算为202.13 万元，完成年初预算的100 %；

3.公共安全支出(类)强制隔离戒毒（款）其他强制隔离戒毒支出（项）。年初预算为231 万元，支出决算为229.78 万元，完成年初预算的99.5 %；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2029.98 万元，其中：

人员经费1910.36 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费119.62 万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为10 万元，支出决算为4.13 万元，完成预算的41.3 %。较上年减少0.15 万元，下降3.5 %。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约， 严格控制“三公”经费开支。

决算数较上年减少的主要原因：厉行节约，严格控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0 %。较上年增加0 万元，增长0 %。

全年支出涉及出国（境）团组0 个，累计0 人次。

2.公务用车购置及运行费预算为5 万元，支出决算为2.87万元，完成预算的57.4 %；较上年减少0.48万元，下降14.3 %。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约， 严格控制“三公”经费开支。

决算数较上年减少的主要原因：厉行节约， 严格控制“三公”经费开支。

其中：

(1)公务用车购置费支出0 万元。

(2)公务用车运行费支出2.87 万元，主要用于公务用车购买车险及加油等费用等。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为5 辆。

3.公务接待费预算为5 万元，支出决算为1.26 万元，完成预算的25.2 %，较上年增加0.33 万元，增长35.5 %。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约， 严格控制“三公”经费开支。

其中：

外宾接待支出0 万元。

国内公务接待支出1.26 万元，接待对象主要是湖北省戒毒管理局，主要是开展业务指导与检查工作。2022年共接待国内来访团组13 个，80 人次。

十、机关运行经费支出说明

本单位2022年度机关运行经费支出 119.62 万元，比上年决算数减少49.72万元，降低29.4%。主要原因是：办公设施设备购置及信息网络及软件购置更新经费减少。

十一、政府采购支出说明

本单位 2022年度政府采购支出总额192.96万元，其中：政府采购货物支出 192.96 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年 12月31日，部门共有车辆 5辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 5 辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车0辆；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）2 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金216.06万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，我单位项目支出绩效情况良好， 执行率达百分之百。 我所依法对戒毒人员进行管理， 规范言行， 做到令行禁止； 依法进行教育矫治， 组织戒毒人员学习禁毒知识，法律常识和思想教育， 帮助他们认识毒品危害， 坚定戒毒信心， 在所内戒断率达到 100%， 端正人生观、 世界观和价值观；组织开展体能康复训练和心理咨询活动， 帮助他们康复体能，锻炼身体;组织他们开展职业技能培训和习艺劳务， 帮助他们学习一技之长， 能够顺利回归社。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1、离退休干部党建工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为1.18万元，执行数为1.18万元，完成预算100％。主要产出和效益：2022年，我所离退休干部党建工作有序推进，按照离退休干部党建活动次数4次/年，离退休干部全部参加党建活动，数量指标、质量指标均达到了预期目标；离退休干部党建活动满意度指标也到达了预期。

发现的问题及原因：2022年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

下一步改进措施：我所将更加严格按照绩效考核目标进行， 规范财务管理。

2. “以钱养事”项目绩效自评综述：项目全年预算数为12.74万元，执行数为12.74万元，完成预算100％。

主要产出和效益：

（1）产出指标完成情况分析。

2022年，我所戒毒管理工作有序推进法，定期对以钱养事人员进行工作考核，以钱养事人员工作合格率达标，质量指标、时效指标达到了预期目标。

2. 效益指标完成情况分析。

2022年，我所对以钱养事人员定岗分配倾斜业务重要科室，社会效益指标达到了预期目标。

2. 满意度指标完成情况分析。

2022年，我所测评各用人科室满意度，满意度指标也达到了预期。

发现的问题及原因：2022年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

下一步改进措施：我所将更加严格按照绩效考核目标进行， 规范财务管理。

3. 强戒者专项经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为202.14万元，执行数为202.14万元，完成预算100％。主要产出和效益：（1）产出指标完成情况分析。

2022年，我所戒毒管理工作有序推进法，按照省戒毒局提出的戒毒人员新的管理模式管理工作扎实开展，民警队伍严格按规定执法，场所面貌焕然一新，民警职工法治思维和法律意识不断巩固，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标均达到了预期目标。

(2）效益指标完成情况分析。

通过民警严格规范执法，各项产出指标的如期完成，使我所依法执政，严格执法的水平进一步加强，有效的促进了全市的经济政治文化建设步入了法治轨道，确保场所实现了“六无”目标，经济效益指标、社会效益指标、环境效益指标、可持续影响指标达到了预期目标。

发现的问题及原因：2022年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

下一步改进措施：我所将更加严格按照绩效考核目标进行， 规范财务管理。

（三）绩效评价结果应用情况。

严格执行单位整体项目规划，按项目进行绩效目标管理，根据业务开展情况完善项目分配办法和管理办法，由各业务分管领导落实主体责任，业务科室对各项目负责，加强项目管理，保证项目执行进度，绩效结果与预算安排相结合。

14. 襄阳市强戒所2022年度专项转移支付支出

2022年度省级强制隔离戒毒专项补助资金122万元，主要用于场所建设、设备购置及戒毒人员经费。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2021年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

2022年度离退休干部党建工作经费

项目绩效自评结果

（缩略版）

一、自评结论

（一）自评得分

绩效自评得分为20分。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况。

2022年该项目所有资金实行专款专用。执行率为100%

2. 完成的绩效目标。

绩效目标已按计划全部完成。

3.未完成的绩效目标。

（三）存在的问题和原因

2022年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

（四）下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施，包括项目整改和绩效目标调整完善等相关内容。

我所将更加严格按照绩效考核目标进行，规范财务管理。

2. 拟与预算安排相结合情况。

我所严格按照财政预算执行。

附件：2022年度离退休干部党建工作经费项目绩效自评表（附后，格式参见附件1）

附件1

2022年度襄阳市强戒所离退休干部党建工作经费

项目绩效自评表

单位名称： 襄阳市强制隔离戒毒所 填报日期：2023年3月21日

备注：

1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X,得分=权重*B/A），反向指标（即目标值为≤X，得分=权重*A/B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3.定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）、80-50%（含50%）、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算.

2022年度襄阳市强戒所以钱养事

项目绩效自评结果

（缩略版）

一、自评结论

（一）自评得分

绩效自评得分为20分。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况。

2022年该项目所有资金实行专款专用。执行率为100%

2.完成的绩效目标。

绩效目标已按计划全部完成。

3.未完成的绩效目标。

（三）存在的问题和原因

2022年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

（四）下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施，包括项目整改和绩效目标调整完善等相关内容。

我所将更加严格按照绩效考核目标进行，规范财务管理。

2. 拟与预算安排相结合情况。

我所严格按照财政预算执行。

附件：2022年度襄阳市强戒所以钱养事项目绩效自评表（附后，格式参见附件2）

附件2

2022年度襄阳市强戒所离以钱养事

项目绩效自评表

单位名称： 襄阳市强制隔离戒毒所 填报日期：2023年3月21日

备注：

1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X,得分=权重*B/A），反向指标（即目标值为≤X，得分=权重*A/B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3.定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）、80-50%（含50%）、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

2022年度强戒者专项经费项目绩效自评结果

（摘要版）

一、自评结论

（一）自评得分

绩效自评得分为20分。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况。

2022年该项目所有资金实行专款专用。执行率为100%

2.完成的绩效目标。

绩效目标已按计划全部完成。

3.未完成的绩效目标。

（三）存在的问题和原因

包括核实和评述上年度结果应用情况，列举本年度绩效问题和原因。

2022年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。本单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

（四）下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施，包括项目整改和绩效目标调整完善等相关内容。

我所将更加严格按照绩效考核目标进行，规范财务管理。

2. 拟与预算安排相结合情况。

我所严格按照财政预算执行。

附件：2022年度强戒者专项经费项目绩效自评表（附后）

附件3

2022年度襄阳市强戒所强戒者专项经费

项目绩效自评表

单位名称：襄阳市强制隔离戒毒所 填报日期：2023年3月21日

备注：

1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X,得分=权重*B/A），反向指标（即目标值为≤X，得分=权重*A/B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3.定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）、80-50%（含50%）、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

三、……